Slim belasting besparen als zzp'er — zonder ingewikkelde tabellen
In het kort
- Zelfstandigenaftrek: werk je meer dan 1.225 uur per jaar? Dan heb je recht op deze aftrek — maar hij wordt elk jaar kleiner.
- Kilometervergoeding: houd zakelijke kilometers bij en trek € 0,23 per kilometer af van je winst.
- KIA benutten: koop je bedrijfsmiddelen van meer dan € 2.901 in een jaar? Dan kom je in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).
- Pensioen opbouwen: stort geld in je pensioenpot via de jaarruimte; dit bedrag trek je direct af van je huidige winst.
- Overweeg een B.V.: bij structureel hoge winst kan een B.V. fiscaal voordeliger zijn dan een eenmanszaak.
- Koop niet onnodig: geen spullen kopen puur om kosten te maken. Meer kosten betekent minder winst — en minder geld op je rekening.
- Actie vóór 31 december: veel voordelen gelden per kalenderjaar. Wacht niet met investeringen en administratie.
Slim belasting besparen hoeft niet ingewikkeld te zijn. We zitten samen aan tafel — niet met moeilijke tabellen, maar gewoon in begrijpelijke taal. Want er is wél iets mogelijk. Sterker nog: er zijn meerdere manieren waarop je als zzp'er je belasting kunt verlagen.
Wat kan je wél doen?
Mark komt bij me aan tafel, net terug van een klantafspraak. Of hij belt me onderweg, met de radio op de achtergrond. No-nonsense, handen uit de mouwen, en ondertussen toch nadenken over zijn toekomst.
«Vertel het me maar,» zegt Mark. «Wat kan ik wél doen?»
Hoe zit het met de zelfstandigenaftrek?
Mark werkt meer dan 1.225 uur per jaar. «Dat tik ik met gemak aan,» zegt hij.
«Mooi,» zeg ik. «Dan ben je ondernemer voor de Belastingdienst. Dat betekent dat je recht hebt op zelfstandigenaftrek.» Mark kijkt blij — tot ik hem vertel dat die aftrek elk jaar een stukje kleiner wordt. In 2027 blijft er nog maar ongeveer € 900 van over.
«Dus het helpt nog even, maar je moet ook verder kijken dan alleen deze aftrekpost.»
Kilometers bijhouden: gedoe of geld waard?
Mark rijdt in een auto die op zijn eigen naam staat. Privébezit. Maar hij rijdt er regelmatig mee naar klanten en afspraken.
«Als je je kilometers goed bijhoudt, mag je per zakelijk gereden kilometer 23 cent aftrekken als kostenpost,» leg ik uit. «Stel je rijdt 10.000 zakelijke kilometers in een jaar, dan mag je dus € 2.300 aan kosten opvoeren.»
Mark zucht. «Gedoe.» Ik glimlach. «Klopt. Maar het is wél snel verdiend.»
Waarom loont investeren in je bedrijf?
«Als je in een jaar voor meer dan € 2.901 aan bedrijfsmiddelen koopt — denk aan een nieuwe laptop, professionele software of werkapparatuur — dan kom je in aanmerking voor een extra belastingkorting: de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).»
Maar let op: alleen uitgaven van meer dan € 450 exclusief btw per stuk tellen als investering.
«Koop je voor meer dan dat bedrag aan spullen die je écht nodig hebt voor je werk? Dan mag je een extra percentage van dat bedrag aftrekken van je winst. En dat scheelt belasting.»
Tip: Zit je eind van het jaar net onder dat bedrag? Overweeg dan een aanschaf iets naar voren te halen — maar koop alleen iets als je het echt nodig hebt.
Pensioen opbouwen met belastingvoordeel
«Ja, daar hoor ik vaker wat over,» zegt Mark. «Maar ik snap het nooit.»
Ik leg uit: «Je mag geld apart zetten voor later, voor je pensioen dus, en dat bedrag aftrekken van je winst. Dat heet de jaarruimte. Hoeveel dat precies is, hangt af van je inkomen. Maar stel dat je € 5.000 opzij zet, dan hoef je daar nu geen belasting over te betalen. Pas als je later met pensioen gaat en het geld opneemt.»
Mark knikt. «Dus het is eigenlijk uitgestelde belasting?»
«Exact. Maar wel met het voordeel dat je nu minder betaalt én jezelf een pensioen gunt.»
Waarom is een B.V. interessant?
Mark kijkt verbaasd. «Een B.V.? Dat is toch alleen voor grote bedrijven?»
«Nee hoor,» zeg ik. «Als je structureel veel winst maakt, kan een B.V. fiscaal voordeliger zijn dan een eenmanszaak. Je betaalt jezelf een vast salaris en over het restant betaal je vennootschapsbelasting. Dat tarief ligt vaak lager dan de inkomstenbelasting in box 1.»
«Maar je moet het wel goed laten doorrekenen. Dus niet zomaar doen.» Mark begint te glimlachen. «Ik wist niet dat er zóveel te halen valt.»
Wat je vooral niet moet doen
«Wat je níet moet doen: extra spullen kopen alleen maar om kosten te maken. Meer kosten betekent misschien minder belasting, maar het betekent óók minder geld op je bankrekening. Dus als je het niet nodig hebt: niet doen.
Ook het kopen van een auto verlaagt niet direct je belastingdruk. Veel ondernemers denken dat. Maar een auto kopen is een investering — je schrijft het af over meerdere jaren. Geen snelle truc.»
Meer regie, minder paniek
Mark staat op. «Oké. Ik ga het anders aanpakken. Geen paniek meer in februari. Ik wil regie.»
En dát is precies wat ik meer zzp'ers gun: rust in je hoofd en grip op je cijfers, zonder dat je belastingaangifte voelt als een jaarlijkse straf.
Een laatste, maar o zo belangrijke tip
Wacht niet tot het nieuwe jaar. Veel van de voordelen die je nu nog kunt benutten — investeringsaftrek, pensioenopbouw of het slim plannen van je uitgaven — zijn gekoppeld aan het kalenderjaar.
Stel het niet uit tot januari. Zorg dat je vóór 31 december 2026 helder hebt: welke investeringen je nog doet, hoeveel kilometers je zakelijk hebt gereden, wat je kunt reserveren voor je pensioen, en of een B.V. voor jou al interessanter wordt.
Want als je wacht, verlopen je kansen. En dat zou zonde zijn. Je werkt er hard genoeg voor.
Klaar voor zorgeloze administratie?
Gratis intake